写于 2018-10-07 07:04:00| 永利澳门娱乐场官网| 永利澳门娱乐场网投

洛杉矶(路透社) - 研究人员表示,我们的财务敏锐度在50年代初达到顶峰,并在60岁时开始长期下滑

正如我们正在失去驾驭金融复杂性的能力一样,我们面临着破解令人困惑的政府关于利用退休金的规则资金

采取规定何时需要人们开始从他们的账户中提款的规定,即在他们转为70-1 / 2的那一年的4月1日之后

“这是非常复杂和不必要的,”美国注册会计师协会(AICPA)税务倡导主任Melissa Labant说

更糟糕的是,不同类型的退休账户有不同的规则

IRA不能延迟所需的最低分配,但如果账户所有者仍在工作,则可以推迟401(k)s,并且不超过赞助该计划的公司的5%

困惑的人可以付出很大的代价

例如,如果未能及时采取必要的最低分配,则可能导致相当于本应退出金额的50%的罚款

美国注册会计师协会(AICPA)在简化退休账户税法方面提出了以下非常合理的建议:1

推迟所需最低分配的年龄

当然,政府希望其到期,但要求最低限度的分配可以将人们推向更高的税级,并使他们的社会保障福利更多地纳税

将我们必须开始强制性提款的年龄改为80,不仅可以摆脱70-1 / 2的废话,而且还可以让人们更长时间地将他们的储蓄保持在延税税的账户中

这样可以减少老年人用完钱的几率

2.统一提款规则

从401(k)s而不是IRA延迟强制撤回的能力只是不一致规则的一个例子

另一个区别是提款受到处罚

如果这笔钱用于支付高等教育费用或为首次购房提供资金,那些来自IRA的人不会受到10%的联邦税罚

出于这些目的从401(k)撤回将受到处罚

3.给所有提款更优惠的税收待遇

当您向退休计划提供不可扣除的捐款时,这意味着您已经将该金额作为收入纳税,当您以后提取时,他们不会被征税

但具体情况因帐户而异

Labant表示,当您从罗斯个人退休账户或401(k)中提款时,规则将其视为您首次取出不可扣除的捐款

如果您不提取超过这些捐款的金额,则不对该分配征税

然而,从爱尔兰共和军退出的比例将按比例征税

如果不可扣除的捐款占账户价值的20%,那么只有20%的提款可以逃税

Labant说,改变规则使所有分配都被视为首先来自任何不可扣除的捐款,这将简化事务并减少税款

4.提高罗斯供款的收入限额

罗斯在精明的纳税人中非常受欢迎,因为退休后的捐款和收入都可以免税

此外,罗斯没有要求的最低分配,这意味着这笔钱可以保持一生的增长

为罗斯做出贡献的能力受到收入的限制,但国会在取消罗斯转换的收入限制时创造了巨大的漏洞

现在,那些为罗斯做出过多贡献的人可以为常规的爱尔兰共和军做出贡献,并且很快将这笔钱转换成罗斯,即所谓的“后门罗斯”

如果纳税人没有其他常规的爱尔兰共和军储蓄,如果对转换征税,她不会产生太大的影响

美国总统巴拉克•奥巴马(Barack Obama)在其2016财年的预算提案中建议缩小这一漏洞,但美国注册会计师协会(AICPA)宁愿将收入限制从捐款中删除

收入限制和逐步淘汰“导致了我们的税法的复杂性和不透明性,”拉班特说

“良好的税收政策要求简单和透明

”(作者是路透社的专栏作家

所表达的观点是她自己的

)Beth Pinsker和Matthew Lewis编辑