写于 2018-11-02 01:01:01| 永利澳门娱乐场官网| 奇闻

亲爱的嘉莉,我从父亲那里继承了传统的爱尔兰共和军

我应该将其转换为罗斯IRA吗

- 读者亲爱的读者,我相信你知道,继承可以带来相互冲突的情绪,将经济利益的积极作用与失去亲人的悲伤联系起来

使情况进一步复杂化,某些遗产 - 例如爱尔兰共和军 - 比其他遗产更难以理清

首先要理解的是,IRA继承规则根据受益人是配偶还是非配偶而有所不同

配偶几乎有无限的选择,包括将继承的IRA视为自己的,甚至将其转换为罗斯

然而,像你这样的非配偶受益人的选择更为有限

作为非配偶,您可以一次性取得爱尔兰共和军的资金,也可以作为强制性的取款

不幸的是,非配偶受益人不能将任何金额转入或转出继承的IRA - 因此简短的答案是否定的,您不能将您从父亲那里继承的传统IRA转换为Roth

但是,您可以选择如何取款,这将对您的纳税情况产生影响

让我们来看看你的选择

如果你把资产作为一次性付款正如我所提到的,非配偶可以一次性获得资产

好处是您可以立即获得所有资金,并且提前提款不会受到10%的罚款

不利的一面是,您必须按照您的普通所得税税率缴纳所得税的所得税,这可能是一笔不计其后的金额,具体取决于继承金额

另一个问题是,分配本身可能会使您陷入更高的税级,增加您必须支付的税额

因此,一次性付款可能不是访问资产的最具税收效率的方式

如果您随着时间的推移采取取款随着时间的推移强制取款可以减轻您的税务负担,但这个过程有点复杂

您要做的第一件事是以原始帐户持有人的名义开设一个继承的IRA,以便您获益

就像原始账户持有人 - 在这种情况下,您的父亲 - 在您分配资产之前,您不会对资产征税,因此您的税收就会分散

再次,没有10%的罚款

根据你父亲去世时是否低于或超过70½,你可能还有一个选择

规则有点复杂,但简而言之,这是您的选择:如果原始账户持有人低于70½,有两种方法可以进行分配:如果原始账户持有人超过70½,您必须使用方法编号一,预期寿命方法

五年期权不适用

还有一件事:使用Life Expectancy方法,如果原始账户持有人在死亡年份没有拿到RMD,则必须在原账户持有人去世的那一年的12月31日之前从账户中扣除RMD

如果有多个受益人如果有几个受益人并且您选择了预期寿命方法,那么为每个受益人开设单独的IRA非常重要;否则,分配将基于最老受益人的预期寿命

看看积极如您所见,有很多值得思考的问题

我建议在做出选择之前与您的税务顾问交谈

您还可以参考IRS出版物590,其中详细介绍了IRA的所有方面

虽然规则很复杂,但强制取款确实有其好处

首先,未分配的资产继续增加免税 - 随着时间的推移,这可能是一个显着的提升

您可以根据自己的目标和时间范围管理资产

你可以命名你自己的爱尔兰共和军受益人,可能有一天将你父亲的慷慨捐给你自己的继承人

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